Heute sind mehr als 70% der Einwohner Luxemburgs Eigentümer ihrer Wohnung. Diese Quote liegt über dem europäischen Durchschnitt. Warum gibt es eine solche Begeisterung für Wohneigentum, obwohl die Immobilienpreise hoch sind? Hier erklären wir Ihnen die Gründe.
Wenn man in ein neues Land zieht, ist die Anmietung einer neuen Wohnung zunächst die naheliegendste Wahl. Wenn Sie jedoch vorhaben, für zwei Jahre oder länger nach Luxemburg auszuwandern, gibt es einige Faktoren, die Sie dazu bewegen sollten, Eigentümer zu werden.
Möchten Sie in eine Mietwohnung investieren? Dann können Sie auch von Steuervorteilen profitieren.
Eine vorteilhafte Immobilienbesteuerung in Luxemburg
Die Besteuerung ist einer der ersten Gründe für den Erwerb von Wohneigentum in Luxemburg. In der Tat ist die Besteuerung des Eigentums am Hauptwohnsitz dort recht günstig.
Bëllegen Akt, Senkung der Notarkosten bei einem Immobilienkauf
Beim Kauf einer Immobilie müssen die Käufer bei der Unterzeichnung des Kaufvertrags beim Notar Gebühren zahlen. Diese Eintragungsgebühren betragen in der Regel 7 % des Immobilienpreises. Sie setzen sich aus 6% Eintragungsgebühr und 1% Umschreibungsgebühr zusammen.
Senkung der Notargebühren für den Hauptwohnsitz
Beim Kauf seines Hauptwohnsitzes profitiert der neue Käufer jedoch von reduzierten Notargebühren. Der "Bëllegen Akt" reduziert nämlich diese Beurkundungsgebühren für jeden Erstkauf seines Hauptwohnsitzes in Luxemburg.
Heute legt der "Bëllegen Akt " eine Steuergutschrift von 40.000 Euro pro Erwerber seines Hauptwohnsitzes für Immobilienkäufe im Jahr 2024 fest. Dieses neue Steuergeschenk, das zuvor 20.000 Euro und dann 30.000 Euro betrug, zeigt den Willen der Regierung, den seit 2023 schwächelnden Immobiliensektor wieder anzukurbeln. Ein Paar kann somit bis zu 80.000 Euro Steuergeschenk auf die Notarkosten erhalten.
Wie kann man von niedrigeren Notargebühren für seinen Hauptwohnsitz profitieren?
Um dieses Steuergeschenk beim Kauf zu erhalten, müssen Sie Ihre neue Wohnung mindestens 2 Jahre lang persönlich bewohnen. Wenn Sie Ihre Wohnung vor Ablauf der 2 Jahre verlassen, müssen Sie die gewährten Beträge zurückzahlen. Andererseits können Sie die Immobilie auch nach Ablauf der 2 Jahre vermieten, ohne dass diese Steuervergünstigung in Frage gestellt wird.
Die Notargebühren sind im Übrigen bei der Eigentumsübertragung relativ gering. Siehe Gebühren für den Erwerb einer Immobilie.
Reduzierte Mehrwertsteuer auf Wohnraum für den Hauptwohnsitz
Für den Hauptwohnsitz gilt ebenfalls ein superreduzierter Mehrwertsteuersatz. Beim Kauf einer neuen Residenz im Rahmen eines VEFA oder bei Bau- oder Renovierungsarbeiten bietet der luxemburgische Staat einen Mehrwertsteuersatz von 3% statt 17% auf den Betrag der Arbeiten an.
Diese Steuervergünstigung darf jedoch nicht mehr als 50.000€ pro Wohnung als Hauptwohnsitz betragen. Im Falle von Arbeiten an seinem Hauptwohnsitz muss der Eigentümer vorab einen Antrag bei der Gemeinde stellen, in der sich die Wohnung befindet.
Jeder Käufer einer neuen Wohnung im Rahmen eines VEFA kann ebenfalls von diesem reduzierten Mehrwertsteuersatz profitieren, vorausgesetzt, die Wohnung ist sein zukünftiger Hauptwohnsitz.
Geringere Grundsteuer auf einen Hauptwohnsitz
Die Grundsteuer ist eine Steuer, die auf bebaute und unbebaute Grundstücke berechnet wird. Sie ist jährlich an die Gemeinde zu zahlen, in der sich die Immobilie befindet.
Der Steuersatz wird von jeder Gemeinde festgelegt. Er wird auf den Einheitswert der Immobilie angewandt. Der Einheitswert wird dem Eigentümer von der Abteilung für Immobilienbewertungen angegeben. Bis heute ist die Höhe der Grundsteuer sehr gering und liegt bei einigen Dutzend Euro für ein Haus mit Garten.
Ab 2026 wird die Höhe der Grundsteuer durch ein neues Gesetz neu festgesetzt. Eigentümer werden von einem Abschlag auf die Grundsteuer für ihren Hauptwohnsitz profitieren. Dagegen ist eine höhere Besteuerung von leerstehenden Wohnungen und nicht bewerteten erschlossenen Grundstücken vorgesehen. Ziel ist es, die Eigentümer zum Bauen oder Vermieten anzuregen.
Sehen Sie hier den Regierungssimulator zur Berechnung der Grundsteuer.
Befreiung von der Kapitalertragssteuer auf den Hauptwohnsitz
In Luxemburg ist der potenzielle Gewinn, der beim Wiederverkauf des Hauptwohnsitzes erzielt wird, grundsätzlich steuerfrei. Um in den Genuss dieser Regelung zu kommen, muss die Immobilie :
- seit dem Erwerb beschäftigt gewesen sein
- oder in den 5 Jahren vor dem Verkauf bewohnt war
- oder aus zwingenden familiären oder beruflichen Gründen verkauft wird.
In jedem Fall muss der Verkauf bis zum 31. Dezember nach dem Jahr des Umzugs stattfinden.
Wenn das verkaufte Haus zum Zeitpunkt des Verkaufs unbewohnt ist, müssen die folgenden drei Bedingungen erfüllt sein, um von der Steuerbefreiung des Veräußerungsgewinns zu profitieren:
- die Wohnung unmittelbar nach dem Erwerb bewohnt haben
- und nicht Eigentümer einer anderen Wohnung vom Typ Zweitwohnung oder pied-à-terre sein
- und der Verkauf muss aus zwingenden beruflichen oder familiären Gründen erfolgen.
Es ist zu beachten, dass sich der Hauptwohnsitz in Luxemburg von einem Steuerwohnsitz im Ausland unterscheiden kann.
Im Jahr 2024 ist der Verkauf des Hauptwohnsitzes im Falle eines Kapitalgewinns steuerfrei, wenn die Immobilie an den Wohnraumfonds verkauft wird.
Senkung des Steuersatzes auf eine Mietimmobilie
Beim Verkauf einer Anlegerwohnung, die seit mehr als zwei Jahren gehalten wird, liegt der Steuersatz für den Veräußerungsgewinn nun bei 10%, vorher waren es 20%.
Abzug der Kosten für die Beschaffung einer Immobilie
Die Kosten für die Beschaffung einer Immobilie können in seiner Steuererklärung für das Grundeinkommen abgezogen werden.Dazu muss sich die Immobilie im Bau, in der Renovierung oder in der Fertigstellung befinden. Die Immobilie kann sich in Luxemburg oder im Ausland befinden.
Diese Beschaffungskosten entsprechen insbesondere den Kosten für die Eröffnung eines Immobilienkredits, der Grundsteuer und den Zinsen für das Immobiliendarlehen, das für den Erwerb der Immobilie aufgenommen wurde.
Ab 2024 liegt die Obergrenze für steuerlich absetzbare Zinsen bei 4.000 Euro pro Jahr und Person für denselben Haushalt. Nach 6 Jahren liegt diese Obergrenze bei 3.000 Euro und nach 10 Jahren bei 2.000 Euro.
Abschreibung eines Mietinvestitionsobjekts
Bei einem Erwerb von Mietwohnungen im Rahmen eines VEFA kann der Investor von einer Abschreibungsquote von 6% über 6 Jahre profitieren, wobei die Obergrenze bei bis zu 250.000 Euro pro Jahr liegt.
Warum in Immobilien in Luxemburg investieren?
Ein Immobilienmarkt mit hohem Wertsteigerungspotenzial
Neben finanziellen Gründen stellt der luxemburgische Immobilienmarkt eine Investition mit großem Potenzial dar. Die Fundamentaldaten des luxemburgischen Marktes sind solide.
Luxemburg weist eine florierende Wirtschaft innerhalb Europas auf
Luxemburg hat 2022 zu einem ähnlichen Wachstum wie vor der Covid-Krise zurückgefunden. Mit einem prognostizierten Anstieg des BIP zwischen 3 und 4% in den kommenden Jahren übertrifft die wirtschaftliche Entwicklung Luxemburgs die Prognosen seiner Nachbarn.
Eine stetig wachsende Bevölkerung in Luxemburg
Die luxemburgische Bevölkerung weist eine konstante Wachstumsrate auf. Prognosen zufolge wird die Wohnbevölkerung im Jahr 2050 bei 1 Million Menschen liegen, gegenüber derzeit 700.000. DasBevölkerungswachstum in Luxemburg erzeugt eine immer größere Nachfrage nach Immobilien. Der Immobilienmarkt steht unter Druck und Hausbesitzer dominieren weiterhin den Markt.
Ein Wohnungsangebot, das unter der Nachfrage in Luxemburg liegt
In Luxemburg ist die Zahl der Neubauten zu niedrig. Das jährliche Defizit an zusätzlichem Wohnraum wird auf der Grundlage der Anzahl der Fertigstellungen neuer Wohnungen auf 3.000 geschätzt (Quelle: STATEC). Der Markt bleibt trotz immer mehr Neubauten angespannt.
Ein krisenfester luxemburgischer Immobilienmarkt
Die Preise in Luxemburg wurden von der Finanzkrise 2008 kaum beeinflusst. Die Preise fielen 2009 nur um 1% und stiegen dann ab 2010 kontinuierlich um etwa 5% pro Jahr. Seit 2020 ist ein Preisanstieg von +10% zu verzeichnen.
Immobilienmarkt und steigende Preise in Luxemburg
Das Wachstum der Mietpreise übersteigt mittlerweile das Wachstum der Kaufpreise. Der Mietpreis pro m² steigt stetig an, während die Kaufpreise seit einem Jahr tendenziell sinken.
Die Preise für kleine Flächen wachsen am schnellsten. Das liegt daran, dass Investoren stark von den Renditeaussichten der Immobilien angezogen werden.
Wie kaufe ich eine Immobilie in Luxemburg?
Der luxemburgische Immobilienmarkt ist komplex.
Eine Immobilieninvestition in Betracht zu ziehen, erfordert eine gute Kenntnis der örtlichen Gegebenheiten. Aus diesem Grund empfehlen wir Ihnen, Ihre Wohnungssuche über eine Immobilienagentur abzuwickeln. Diese Immobilienspezialisten können Ihnen den Markt genauer erklären und Ihnen ihr Fachwissen über den luxemburgischen Wohnungsmarkt zur Verfügung stellen.
Darüber hinaus sind in Luxemburg die Maklergebühren im Zusammenhang mit dem Verkauf einer Immobilie vom Verkäufer zu tragen. Sie sind auf 3 % des Verkaufspreises begrenzt. Zögern Sie also nicht, professionelle Hilfe in Anspruch zu nehmen. Sie werden Sie während des gesamten Kaufprozesses begleiten.
Mieten bis zum Kauf des Hauptwohnsitzes
Kennenlernen der Orte, an denen man in Luxemburg wohnen kann
Der einzige Punkt, der Sie dazu veranlassen sollte, sich vor dem Kauf Ihres Hauptwohnsitzes für eine Mietwohnung zu entscheiden, ist das Bedürfnis, Luxemburg besser kennen zu lernen .Hier finden Sie unseren kleinen Leitfaden zu den luxemburgischen Gemeinden. Bevorzugen Sie es, in der Stadt zu wohnen? Um herauszufinden, in welchem Stadtteil von Luxemburg Sie sich niederlassen sollten, schauen Sie sich unseren Vergleich der Stadtteile der Stadt Luxemburg an. Er sollte Ihnen bereits dabei helfen, sich einen Überblick über die Stadtteile zu verschaffen, die Ihren Erwartungen und Ihrem Lebensstil entsprechen.
Mietpreise in Luxemburg
In Luxemburg ist der Mietwohnungsmarkt sehr klein. Die Mietpreise steigen weiter an, obwohl der Immobilienmarkt ab 2023 rückläufig sein wird. Dies wird vor allem durch das sprunghafte Wachstum der Mietpreise in Luxemburg-Stadt und Esch-sur-Alzette, der zweitgrößten Stadt Luxemburgs, beeinflusst. Diese beiden Städte machen allein die Hälfte des Angebots an Mietobjekten im Großherzogtum aus.
Hinter diesem Anstieg der Mietpreise verbergen sich aber dennoch Unterschiede. Je kleiner die Fläche der Immobilien wird, desto schneller steigen die Mietpreise. In der Tat beherbergt Luxemburg immer mehr Studenten, Praktikanten und junge Arbeitnehmer. Diese entscheiden sich eher für die Anmietung eines Studios oder einer kleinen Wohnung, was zum Anstieg der Quadratmeterpreise beiträgt.
Die Preise für große Wohnungen und Häuser sind in den letzten Jahren stabil geblieben, aber sehr hoch. Familien ziehen zunehmend außerhalb der Hauptstadt in ruhige und grüne Gemeinden.
In Luxemburg sind die Kosten für die Immobilienvermittlung vom Mieter zu tragen und belaufen sich in der Regel auf eine Monatsmiete.
Möchten Sie eine Wohnung mieten? Erfahren Sie mehr über das Mieten in Luxemburg.
Beteiligungsfinanzierung in Luxemburg
Luxemburgische Crowdinvesting-Plattformen
Immer häufiger bieten Crowdinvesting-Plattformen im Internet Beteiligungsinvestitionen in Start-ups oder Immobilieninvestitionen an. Unternehmer oder Immobilienentwickler können auf diese Weise ihr Investitionsprojekt zum Erfolg führen, wenn sie nicht über genügend Startkapital verfügen. Im Gegenzug erhalten die Anleger eine Beteiligung an dem finanzierten Unternehmen, aber nicht unbedingt ein Mitspracherecht bei der Geschäftsführung.
Heute gilt dieses Prinzip auch im luxemburgischen Immobiliensektor. Investoren können Investitionen in Immobilienentwicklungsprojekte tätigen.
Dieses Crowdinvesting-System richtet sich an Personen, die an Investitionen in Immobilienprojekte interessiert sind und in diese Projekte investieren möchten. Das Einstiegsgeld wird je nach Projekt festgelegt. Bei der Investition muss die durchschnittliche jährliche Rentabilität des Projekts berücksichtigt werden.
Der luxemburgische Immobilienmarkt für jedermann zugänglich
Der luxemburgische Immobilienmarkt bietet Möglichkeiten, die bislang ungenutzt und der breiten Öffentlichkeit nicht zugänglich waren. Die Senkung des Investitionstickets durch Crowdfunding, ermöglicht es jedem, sein Investitionsportfolio zu diversifizieren .
Regelmäßig werden auch neue Projekte für partizipatives Wohnen gestartet. So hat die Stadt Luxemburg zwei partizipative Wohnprojekte in Bonnevoie für 5 bis 6 Wohnungen und in Belair für 8 bis 9 Wohnungen gestartet. Diese Wohnungen des partizipativen Wohnungsbaus ermöglichen Kosteneinsparungen und erlauben den zusammengeschlossenen Personen eine aktivere Beteiligung an den Entscheidungen, die in den verschiedenen Phasen der Planung, des Entwurfs und des Baus getroffen werden. Darüber hinaus führt dieses System von Anfang an zu einer größeren Solidarität unter den zukünftigen Bewohnern und zu dauerhafteren Beziehungen. Könnte dies einer der Schlüssel zum "Zusammenleben" sein?
Möchten Sie in Immobilien investieren? Erfahren Sie mehr über Wohnen in Luxemburg
