Kosten für den Kauf einer Immobilie
Sind Sie bereits in Luxemburg ansässig oder planen Sie, dorthin zu ziehen, und möchten dort eine Immobilie erwerben? Wie viel wird Sie dieser Kauf letztendlich kosten? Haben Sie Fragen zu den Notarkosten, den Eintragungsgebühren und den Kosten für den Immobilienkredit?
Hier finden Sie alle Antworten auf Ihre Fragen zu den Kosten, die beim Kauf einer neuen Immobilie anfallen. So können Sie den Kauf Ihres Traumhauses in Luxemburg in aller Ruhe planen.
Notarkosten beim Immobilienkauf in Luxemburg
Beim Kauf einer Immobilie in Luxemburg sind zusätzlich zum Kaufpreis der Wohnung oder des Grundstücks weitere finanzielle Kosten zu erwarten, die als „Notarkosten“ oder „Kosten für die notarielle Urkunde“ bezeichnet werden.Tatsächlich muss der Käufer der Immobilieam Tag der Unterzeichnung des Kaufvertrags beim Notar diese zusätzlichen Kosten an den Notar zahlen. Der Verkäufer der Immobilie beteiligt sich nicht an diesen Notarkosten.
Diese Eintragungsgebühren betragen 7 % des Immobilienpreises. Sie setzen sich aus 6 % Eintragungsgebühren und 1 % Eintragungsabgaben zusammen.
Informieren Sie sich über die Preise auf dem luxemburgischen Immobilienmarkt.
Ermäßigte Eintragungsgebühren und Bëllegen Akt
Eintragungsgebühren in Luxemburg
Beim Erwerb einer Immobilie muss der Käufer am Tag des Verkaufs beim Notar die Eintragungsgebühren entrichten . Diese werden auf der Grundlage des Wertes des Grundstücks und der darauf befindlichen Gebäude berechnet. Diese Registrierungsgebühren „ “ betragen 6 % des Kaufpreises der Immobilie.
„Bëllegen Akt“, Steuergutschrift für einen Hauptwohnsitz
Dank des „Bëllegen Akt“ kann der neue Käufer jedoch eine Steuergutschrift auf diese Eintragungsgebühren in Anspruch nehmen. Heute können diese Kosten um bis zu 40.000 Euro pro Person, also 80.000 Euro für ein Paar, reduziert werden.
Diese reduzierten Eintragungsgebühren sind natürlichen Personen vorbehalten, die eine Immobilie in Luxemburg erwerben, um sie zu ihrem Hauptwohnsitz zu machen. Um davon zu profitieren, muss sich der neue Käufer verpflichten, die Immobilie mindestens zwei Jahre lang persönlich zu bewohnen. Im Falle einer Vermietung oder eines Weiterverkaufs der Immo n vor Ablauf dieser zwei Jahre muss der Käufer den gesamten gewährten Nachlass zurückzahlen.
Wird der gesamte Betrag pro Person beim ersten Kauf des Hauptwohnsitzes nicht ausgeschöpft, kann der Restbetrag bei einem späteren Kauf verwendet werden, bis die steuerliche Ausnahmeregelung ausläuft.
Ermäßigung der Notarkosten bei einer Investition in Mietimmobilien
Um im Jahr 2024 Investitionen in Neubauimmobilien anzukurbeln, wurde eine neue Steuergutschrift „Bëllegen Akt Investisseurs“ eingeführt. Sie ermöglicht Mietinvestoren im Rahmen eines VEFA-Vertrags eine Ermäßigung der Notarkosten in Höhe von maximal 20.000 Euro pro Person. Um davon zu profitieren, muss der Investor die erworbene Immobilie für mindestens 2 Jahre vermieten. Diese Maßnahme gilt rückwirkend für alle Käufe ab dem 1. Januar 2024.
Notargebühren bei einem Immobilienkaufvertrag
Der Verkauf einer Immobilie in Luxemburg muss zwingend vor einem Notar beurkundet werden. Eine großherzogliche Verordnung legt die Höhe der Notargebühren für die Abwicklung der Transaktion fest.
Diese betragen 1 % des Kaufpreises (Grundstück und Gebäude).
Darüber hinaus stellt der Notar auch die Kosten in Rechnung, die seiner Kanzlei zur Abwicklung der Immobilientransaktion entstanden sind . Tatsächlich muss das Notariat Katasterauszüge anfordern und alle anderen für den Verkauf erforderlichen Verwaltungsunterlagen einholen. Dies gilt insbesondere für Kontoauszüge der Wohnungseigentümergemeinschaften, etwaige Hypothekenauszüge usw.
Mehrwertsteuer auf noch zu errichtende Immobilien
In Luxemburg muss der Käufer beim Erwerb einer Immobilie im Bau (VEFA) die Mehrwertsteuer (MwSt.) auf die zu errichtenden Immobilien entrichten.
Der anzuwendende Mehrwertsteuersatz hängt vom Status des Käufers ab.
Mehrwertsteuer beim Erwerb eines Hauptwohnsitzes
Erwirbt der Käufer eine Immobilie (Wohnung oder Haus) mit der Absicht, diese zu seinem persönlichen Hauptwohnsitz zu machen, kommt er in den Genuss eines ermäßigten Mehrwertsteuersatzes von 3 % auf den zum Zeitpunkt des Kaufs noch zu errichtenden Teil der Immobilie.
Diese Vergünstigung ist jedoch auf einen Betrag von 50.000 Euro begrenzt. Darüber hinaus wendet der Notar einen Satz von 17 % an.
Geltende Mehrwertsteuer beim Erwerb einer Mietimmobilie in Luxemburg
Ein Investor, der eine Immobilie im Bau erwirbt, um sie zu vermieten, kann diese Steuervergünstigung nicht in Anspruch nehmen. Er zahlt automatisch 17 % Mehrwertsteuer auf den gesamten noch zu errichtenden Teil der Immobilie.
Achtung: In der Regel berücksichtigen die von Bauträgern in Immobilienanzeigen für Neubauten angegebenen Preise eine Mehrwertsteuer von 3 %. Der Investor muss den Endpreis mit einer Mehrwertsteuer von 17 % neu berechnen.
Dasselbe Prinzip gilt, wenn man Arbeiten an seinem Hauptwohnsitz durchführt .
Kosten des Immobilienkredits für den Kauf einer Immobilie
Wenn Sie bei einer Bank einen Kredit zur Finanzierung Ihres neuen Immobilienerwerbs aufnehmen, fallen zusätzlich Finanzkosten an . Diese kommen zu den Gesamtkosten Ihres Erwerbs hinzu.
Kreditkosten zur Finanzierung Ihrer neuen Immobilie
Wenn Sie Ihren Immobilienkauf nicht vollständig aus Eigenmitteln finanzieren können, können Sie eine Finanzierung bei einer Bank oder einem Finanzinstitut beantragen. Nach Prüfung Ihrer persönlichen Unterlagen und Ihrer Rückzahlungsfähigkeit wird Ihnen diese einen bestimmten Betrag leihen, damit Sie Ihren Kauf finanzieren können. In der Regel gewährt Ihnen eine Bank einen Kredit in Höhe von maximal 30 % Ihres Einkommens
Im Gegenzug müssen Sie Ihren Kredit monatlich zurückzahlen, wobeidie Zinsaufwendungen zum zurückzuzahlenden Kapital hinzugerechnet werden.
Hinzu kommen die festen Bearbeitungsgebühren.
Diese Kosten müssen Sie bei der Berechnung der Gesamtkosten für den Erwerb Ihrer Immobilie berücksichtigen. Beachten Sie jedoch, dass Sie beim Kauf Ihres Hauptwohnsitzes Steuerabzüge auf diese Kosten geltend machen können .
Hypothekenkosten für die Übernahme der Sicherheit durch die Bank
Wenn die Bank den zur Finanzierung eines Immobilienkaufs beantragten Betrag vergibt, möchte sie sich die Rückzahlung sichern. Zu diesem Zweck verbindet das kreditgebende Finanzinstitut sein Angebot auch mit einer Hypothek auf die betreffende Immobilie.
Diese Hypothek soll der Bank die Rückzahlung ihres Darlehens im Falle eines Ausfalls des Kreditnehmers garantieren.
Am Tag des Verkaufs beim Notar erstellt dieser gleichzeitig mit der Darlehensurkunde die Hypothekenurkunde. Diese zusätzliche Sicherheit wird beim Hypothekenamt eingetragen.
Diese Hypothekenkosten kommen zu den beim Notar zu zahlenden Kosten hinzu. Die Höhe des gewährten Hypothekarkredits bestimmt die Höhe dieser Kosten.
Im Falle eines Verkaufs der Immobilie vor Ablauf des Darlehens oder einer vorzeitigen Rückzahlung des Kredits vor Fälligkeit wird die Bank die Hypothek beim Hypothekenamt löschen. Dies kann möglicherweise neue Kosten für die Löschung der Hypothek verursachen.
Restschuldversicherung und Todesfall-/Invaliditätsversicherung
Um die Rückzahlung im Falle von Tod oder Invalidität zu gewährleisten, wird die Bank Sie wahrscheinlich auffordern, eine Todesfall-/Invaliditätsversicherung abzuschließen. Diese wird auf der Grundlage des Restkapitals berechnet.
Sie deckt die Rückzahlung des Kredits im Falle des Todes oder der Invalidität des oder der Käufer vor Ablauf der Kreditlaufzeit. Wir empfehlen Ihnen, diese Versicherung abzuschließen. Informieren Sie sich bei Ihrer Bank.
Diese Versicherungsprämien können unter bestimmten Voraussetzungen steuerlich von Ihrem Einkommen abgezogen werden .
Auf den Websites verschiedener luxemburgischer Banken finden Sie einen Simulator, mit dem Sie ganz einfach die Kosten Ihres Immobilienkredits berechnen können. Diese Kosten werden auf der Grundlage des Gesamtbetrags Ihres Immobilienkaufvorhabens und Ihrer Eigenleistung berechnet. Sie können auch die monatlichen Raten berechnen, die Sie je nach dem abgeschlossenen Kredit zu zahlen haben.
Weitere Tools zur Berechnung der Kosten Ihres Immobilienprojekts
Auf der Website Nexvia.lu finden Sie unter der Rubrik „Tools” mehrere Tools zur Berechnung Ihres Immobilienkaufvorhabens: Kosten und monatliche Erwerbskosten. Sie können auch einschätzen , ob es besser ist, Ihr Haus zu verkaufen oder zu vermieten, oder welche Immobilie Sie sich entsprechend Ihrem Einkommen leisten können .
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