Assicurazione vita lussemburghese ed espatrio

L'assicurazione sulla vita lussemburghese per gli espatriati

Quando si è espatriati, sottoscrivere un'assicurazione sulla vita lussemburghese si rivela un ottimo investimento finanziario. Ciò per diversi motivi.

Innanzitutto, l’assicurazione vita lussemburghese offre una diversificazione degli investimenti finanziari con una redditività interessante.

Inoltre, l'assicurazione vita lussemburghese garantisce un elevato livello di sicurezza degli investimenti. A fronte del pagamento dei premi, consente di beneficiare di un supporto di capitalizzazione, utilizzabile in caso di vita o di decesso del sottoscrittore.

Inoltre, questo contratto si inserisce in un quadro civile e fiscale particolarmente vantaggioso. Offre neutralità fiscale e sicurezza per quanto riguarda i beni depositati.

L'assicurazione vita lussemburghese si rivela particolarmente vantaggiosa per gli espatriati e per una clientela internazionale mobile.

In effetti, negli ultimi mesi molti risparmiatori francesi si sono rivolti all’assicurazione vita lussemburghese, determinando un netto aumento dei flussi di capitali. Questo fenomeno si spiega con la volontà di beneficiare di un quadro giuridico stabile e di una maggiore protezione del proprio capitale, tenendo presente che la tassazione dipende sempre dal paese di residenza fiscale di ciascun sottoscrittore.

Che cos'è l'assicurazione vita lussemburghese?

Un'assicurazione vita classica, ma non solo...

A prima vista, l'assicurazione vita lussemburghese è un contratto di assicurazione vita del tutto classico, con una grande flessibilità di investimento. Tuttavia, ai sensi della legge lussemburghese, il sottoscrittore di un contratto di assicurazione vita beneficia del «Triangolo di Sicurezza» e di un «Superprivilegio».

Versamento dei premi

Il sottoscrittore si impegna a versare i premi regolarmente (o un premio unico all'apertura). È anche possibile effettuare versamenti facoltativi. I premi saranno investiti in strumenti finanziari, monetari, obbligazionari o azionari, a seconda del profilo di rischio scelto e del rendimento atteso.

È importante sapere che sugli importi investiti vengono applicate commissioni di sottoscrizione e di gestione.

Scadenza del contratto di assicurazione sulla vita

Il contratto viene sottoscritto per una durata fissa, determinata alla data di sottoscrizione. Tuttavia, il contraente può prelevare i fondi in qualsiasi momento. Attualmente, non viene applicata alcuna penale in caso di prelievo prima della data prevista. Il contraente recupera i propri fondi valutati al momento t.

In caso di vita del sottoscrittore e alla scadenza del contratto, l'assicurazione sulla vita consente il versamento di un capitale o di una rendita.

In caso di pensionamento, il sottoscrittore può optare per la percezione di redditi regolari. Va tuttavia notato che , in caso di versamento sotto forma di rendita, viene meno la garanzia di trasmissione del capitale ai beneficiari.

In caso di decesso del contraente, i beneficiari designati nel contratto ricevono il capitale al netto delle imposte di successione.

I vantaggi dei contratti di assicurazione sulla vita lussemburghesi

Triangolo di sicurezza per i contratti di assicurazione sulla vita

Il sistema denominato «Triangolo di sicurezza» mira a proteggere il contraente del contratto di assicurazione sulla vita. Infatti, i contratti di assicurazione sulla vita lussemburghesi non fanno parte del bilancio della compagnia di assicurazione presso la quale sono stati sottoscritti.

I contratti di assicurazione sulla vita sono registrati presso un depositario indipendente, autorizzato dal Commissariato alle Assicurazioni. Il CAA esercita un diritto di controllo che permette di garantire l'equilibrio tra le riserve tecniche e le attività rappresentative.
Più concretamente, i fondi risparmiati su un contratto di assicurazione vita lussemburghese sono distinti da quelli degli azionisti e dei creditori della compagnia di assicurazione. I clienti vedono così protette le loro attività.

Super-privilegio per il sottoscrittore di un'assicurazione sulla vita

Inoltre, in caso di fallimento della compagnia assicurativa, il sottoscrittore del contratto di assicurazione vita lussemburghese gode di un «super-privilegio». È un creditore di primo grado sul patrimonio regolamentato tramite il CAA. E questo super-privilegio si applica rispetto agli altri creditori, compresi quelli pubblici! Il risparmiatore ha quindi la certezza di recuperare il proprio patrimonio finanziario.

Inoltre, a differenza di altri paesi, come ad esempio la Francia, la garanzia è illimitata.

Neutralità fiscale dell'assicurazione vita lussemburghese

Inoltre, una delle principali peculiarità del contratto di assicurazione vita lussemburghese è la sua neutralità fiscale. Essa si adatta al paese di residenza e/o di nazionalità del contraente.

Ecco perché l'assicurazione vita presenta diversi vantaggi importanti per gli espatriati e le persone che si spostano spesso. E questo vale ancora di più quando cambiano regolarmente paese di residenza a causa di trasferimenti di lavoro.

Grazie alla neutralità fiscale dell'assicurazione vita, il Lussemburgo non tassa né i premi, né le plusvalenze realizzate al momento del riscatto o alla scadenza del contratto.

A seconda del paese di residenza, il vostro contratto di assicurazione sulla vita può quindi offrirvi un rendimento netto più elevato, una volta dedotte le imposte.

Inoltre, potete dedurre i premi versati in un contratto di assicurazione sulla vita dal vostro reddito imponibile. Maggiori informazioni qui.