El mecanismo de tres pilares de las pensiones luxemburguesas

Cuando llegué a Luxemburgo hace unos años, rápidamente descubrí, a través de diversas conversaciones, que ocuparse de la jubilación no era solo una cuestión de ahorro. Era sobre todo una cuestión fiscal. Me tomé esta idea a la ligera y pospuse el momento de actuar. Grave error.

Hay que saber que Luxemburgo ofrece a sus residentes y trabajadores un sistema de jubilación estructurado en tres pilares complementarios. Este sistema combina prestaciones públicas, ventajas profesionales y opciones de ahorro personal para garantizar la seguridad financiera de las personas que trabajan en Luxemburgo una vez que se jubilan.

Pilar 1: la pensión legal de la Seguridad Social

Una base sólida para cotizar para la jubilación

El primer pilar del sistema de pensiones de Luxemburgo es un régimen público de pensiones de reparto. Gestionado por la Seguridad Social, es obligatorio para todos los asalariados, autónomos y funcionarios de Luxemburgo.

Este sistema se basa en la solidaridad entre generaciones. Las cotizaciones de los trabajadores actuales financian las pensiones de los jubilados. Se financia mediante cotizaciones sociales, que se deducen de los ingresos de los trabajadores y los empleadores, así como mediante una contribución del Estado.

• Condiciones de elegibilidad: Para tener derecho a una pensión, es necesario haber cotizado durante al menos 10 años en Luxemburgo o en otros países de la Unión Europea.
• Importe de la pensión: Se calcula en función de la duración de la cotización y del nivel de ingresos a lo largo de la carrera profesional.
• Edad de jubilación: La edad legal de jubilación se fija en 65 años, con posibilidades de jubilación anticipada a partir de los 57 o 60 años, bajo determinadas condiciones específicas.

Pero las perspectivas de una pensión insuficiente

Aunque este pilar constituye una base sólida, puede no ser suficiente para mantener un nivel de vida cómodo, especialmente para los trabajadores con ingresos medios o altos. Además, el sistema público de pensiones de la Seguridad Social luxemburguesa ya prevé un déficit en los próximos años. De ahí el interés de los otros dos pilares para complementar la futura jubilación.

Además, existe un verdadero problema de empleabilidad de las personas mayores en Luxemburgo.

Pilar 2: la pensión complementaria de empresa

Una ventaja de jubilación que ofrecen algunas empresas luxemburguesas

El segundo pilar es un régimen de jubilación complementaria que ofrecen algunas empresas en Luxemburgo. Este sistema es opcional y tiene por objeto complementar las prestaciones del primer pilar, especialmente para los empleados que desean mejorar su pensión.

• Características: Este régimen puede ser de aportaciones definidas (importe de las aportaciones fijado de antemano) o de prestaciones definidas (importe de la pensión garantizado).
• Participación: Las cotizaciones suelen ser financiadas por el empleador, a veces con una contribución del empleado. Este tipo de plan es especialmente habitual entre los ejecutivos y los empleados con altos ingresos.
• Ventajas fiscales: Las cotizaciones pagadas a estos planes suelen gozar de ventajas fiscales tanto para los empleadores como para los empleados.

Una ventaja para mejorar el nivel de vida futuro una vez jubilado

Las empresas que ofrecen este tipo de plan suelen utilizar esta ventaja para atraer y retener a los mejores talentos. Más información sobre el segundo pilar de las cotizaciones a la pensión de jubilación

Pilar 3: productos de ahorro individual para la jubilación

Un ahorro flexible y ventajoso con vistas a la jubilación

El tercer pilar se basa en productos de ahorro individual para la jubilación, suscritos voluntariamente por personas que desean anticipar su jubilación. Estos productos ofrecen una gran flexibilidad en materia de cotizaciones e inversiones.

• Ejemplos de productos: contratos de seguro de vida, planes de ahorro para la jubilación y otras inversiones destinadas a la preparación de la jubilación.
• Ventajas fiscales: Las aportaciones a estos planes pueden dar lugar a deducciones fiscales, dentro de ciertos límites.
• Flexibilidad: los suscriptores pueden elegir el importe y la frecuencia de las cotizaciones, así como los instrumentos de inversión que se adapten a sus objetivos.

Refuerzo de la seguridad financiera durante la jubilación

El tercer pilar se recomienda para aquellos que buscan maximizar sus ingresos durante la jubilación y reforzar su seguridad financiera.

Estos PERI son suscritos de forma voluntaria por personas que desean preparar mejor su futuro financiero para la jubilación. Los productos de ahorro complementario para la jubilación son contratos individuales. Se trata deseguros de vida, planes de ahorro para la jubilación o inversiones destinadas específicamente a la preparación de la jubilación.

Un único consejo: ocúpese de su jubilación lo antes posible

Como muchos residentes extranjeros, usted ha tenido anteriormente experiencia profesional en otro país. Y es posible que pronto vaya a vivir a otro país que no sea Luxemburgo. Por ello, la gestión de su jubilación puede resultar un poco complicada. Por lo tanto, si es residente en Luxemburgo, es fundamental que se ocupe de ello desde ahora mismo.

Más información sobre la jubilación en Luxemburgo.