Bénéficier de sa retraite et d’une pension vieillesse

Savez-vous que le Luxembourg se situe dans le top 10 des pays au monde les mieux positionnés en terme de pension vieillesse ? Alors comment fonctionnent les pensions de retraite au Luxembourg, qui peut en bénéficier et comment ?

Dernières actualités concernant les pensions au Luxembourg

Augmentation des cotisations pension retraite

À partir du 1er janvier 2026, les cotisations de pension augmentent avec un impact direct sur le salaire net. Le taux global de cotisation pour l’assurance pension passe de 24 % à 25,5 % du salaire brut, partagé de façon équivalente entre :

• l’employé : 8,5 % (au lieu de 8 %)

• l’employeur : 8,5 %

• l’État : 8,5 %

Augmentation progressive de la durée de cotisation

Une adaptation plus large du régime de pensionprévoitl'augmentation progressive de la durée de cotisation et une réforme du système pour assurer sa viabilité financière à long terme.

Le régime de pension conserve l’âge légal de départ à la retraite à 65 ans, mais pour les personnes souhaitant bénéficier d’une pension anticipée à partir de 60 ans, il y aura un allongement progressif de la durée de cotisation requise:

• À partir du 1ᵉʳ juillet 2026, il faudra cotiser un mois de plus pour pouvoir partir à 60 ans avec une carrière complète (40 années d’assurance reconnues).
• Cette augmentation de la durée requise se poursuivra entre 2027 et 2030, jusqu’à un total de +8 mois.

Qui peut prétendre à une pension vieillesse au Luxembourg ?

Cotisations sociales et piliers pour la pensions vieillesse au Luxembourg

Tout salarié ou travailleur indépendant au Luxembourg cotise sur son salaire mensuel à un fonds national pour la pension vieillesse, à hauteur de 8% de son salaire. L’employeur cotise de son côté également à même hauteur pour le compte du salarié.

Ces cotisations salariales et patronales vont alimenter le fonds pour la pension du collaborateur et constituent le premier pilier des pensions vieillesse.

Le deuxième pilier des pensions pour la retraite est financé par les éventuels plans de pension mis en place dans les entreprises. Ceux-ci constituent un avantage en nature intéressant pour les salariés en augmentant significativement les montants de leur pension de retraite.

Le troisième pilier des cotisations pensions vieillesse est constitué par la prévoyance individuelle, par le biais d’une épargne de capitalisation proposée par les banques et les compagnies d’assurance.

Il faut savoir qu'en cotisant de façon volontaire à ce troisième pilier via un plan de pension privé, vous pouvez déduire vos cotisations contrat d'assurance prévoyance-vieillesse de vos revenus fiscalisés.

En savoir plus sur le système de retraite au Luxembourg.

Conditions de départ en retraite et versement de la pension

Les salariés ou les travailleurs indépendants peuvent prétendre à la retraite et au versement d'une pension vieillesse au Luxembourg, à condition de réunir plusieurs conditions:

• Avoir atteint l’âge légal de la retraite au Luxembourg, soit 65 ans
• Avoir cotisé à l’assurance pension sur une période minimum de 120 mois durant leur vie professionnelle. Ces périodes de cotisations, appelées "stages", peuvent être obligatoire (articles 170, 171, 172 du Code de la Sécurité Sociale), continuée (article 173), facultative (article 173 bis) ou en achat rétroactif (article 174).
• Avoir travaillé au minimum 12 mois au Luxembourg

Les 10 années de cotisations peuvent avoir été effectuées au Luxembourg, mais aussi dans n'importe lequel des pays de l'UE ou dans d'autres pays ayant conclu une convention de sécurité sociale avec le Luxembourg.

Les années d'études (jusqu'à 9 ans) effectuées entre 18 et 27 ans, au Luxembourg ou à l'étranger, peuvent être prises en compte pour atteindre le nombre d'annuités requises pour déclencher le départ en retraite. Attention toutefois au montant final de la pension vieillesse versée, puisque ces années ne sont pas cotisées !

Les pensions vieillesse vous seront versées sur votre compte bancaire.

Bénéficier d'une pension vieillesse anticipée au Luxembourg

Au Luxembourg, il est possible de bénéficier d’une pension de vieillesse anticipée :

• dès 57 ans dès lors que l’assuré justifie de 480 mois de cotisations assurance obligatoire
• ou dès 60 ans sous conditions de 480 mois de cotisations assurances dont 120 mois d’assurance obligatoire, continuée, facultative ou d'achat rétroactif.

Pour en savoir plus sur les cotisations assurance vieillesse, voir le Code de la Sécurité Sociale au Luxembourg.

Vous pouvez augmenter vos revenus à la retraite, en souscrivant dès maintenant un Plan d'Epargne Retraite.

Demande et calcul de la pension dans son pays de résidence

Le demandeur de la pension vieillesse doit effectuer sa demande auprès de la Caisse de retraite du pays où il réside. Cette demande doit être effectuée quelques mois avant l’âge de départ à la retraite.

Le pays de résidence calcule alors les droits à la retraite en fonction de sa législation et de celle du ou des pays où l’assuré à cotisé, en fonction des accords européens ou bilatéraux. L’assuré bénéficiera des prestations de chaque pays où il a cotisé, conformément à la législation de chacun de ces pays.

Si à l’âge de la retraite, le demandeur ne remplit pas les conditions de cotisations à l’assurance vieillesse au Luxembourg définies ci-dessus, il peut demander le remboursement des cotisations qu'il aurait effectuées au Luxembourg (moins la part employeur). Il perd alors le bénéfice d’une quelconque pension luxembourgeoise.

Pour en savoir plus sur la pension vieillesse au Luxembourg et pour y effectuer une demande de pension, consultez le site de la Caisse Nationale d’Assurance Pension.

Il n'existe pas de simulateur officiel de retraite luxembourgeoise. Néanmoins, vous pourrez avoir une idée plus ou moins précise, grâce aux simulateurs de retraite suivants :

• Simluateur Baloise
• cabexco

Une demande de calcul de pension peut être faite auprès de la CNAP dès l'âge de 55 ans.

Si vous avez plus de 45 ans et recherchez un emploi, cet article peut vous intéresser pour plus d'arguments et avantage concurrentiel...

Quelques chiffres sur la pension retraite au Luxembourg

Le montant de la pension retraite au Luxembourg est relativement élevé comparativement à d'autres pyas européens.

La pension minimum perçue pour 40 ans de cotisations au Luxembourg s'élève au 1er janvier 2024 à 2.244,82 euros bruts.
Son montant maximum est plafonné. Le montant maximum de pension perceptible s'élève selon les derniers indices à 10.392, 67.

Il faut savoir également que le montant des pensions est lié à l'indice. Leur montant est automatiquement réajusté lors du déclenchement de l'indice.

Ceux qui n'ont pas effectué la totalité de leur carrière au Luxembourg reçoivent en moyenne 1.280,40 euros par mois selon le premier pilier de cotisations retraite. Les pensions en provenance d'autres pays dans lesquels ils ont travaillé viennent s'ajouter à ce montant.

Compte tenu de l'évolution de la situation économique et du marché du travail, il apparait indispensable de réformer prochainement le système de pension au Luxembourg. Equilibré aujourd'hui, il devrait être déficitaire à compter de 2027. C'est aujourd'hui un sujet clef pour le gouvernement.

Temps partiel, travail indépendant et assurance pension

Au Luxembourg, il faut savoir que le temps partiel et le travail indépendant jouent sur les durées de cotisations nécessaires pour le moment de départ en retraite.

Un travailleur à temps partiel doit travailler au minimum 64 heures par mois pour que le mois de travail soit pris en compte dans la durée de cotisations.

Un travailleur indépendant doit travailler au minimum 10 jours civils par mois, pour que le mois soit pris en compte dans le calcul de sa retraite.

Afin de partir en retraite, au plus tôt à 60 ans, un travailleur pourra racheter des périodes d'assurance, dans les cas suivants :

• le travailleur s'est arrêté de travailler pour s'occuper de sa famille
• le travailleur a cotisé dans un pays n'ayant pas passé de convention de sécurité sociale avec le Luxembourg.

Retraite complémentaire au Luxembourg

Pour préparer au mieux votre retraite, vous pouvez également cotiser à une retraite complémentaire auprès d'une compagnie d'assurance. En souscrivant ce type de contrat, vous bénéficierez d'une prestation retraite supplémentaire lors de votre départ en pension. Vous devrez avoir cotisé au moins pendant au moins 10 ans. Cette rente vous sera versée au plus tôt à 60 ans et au plus tard à 75 ans.

En cotisant à une retraite complémentaire, vous bénéficiez de déductions fiscales sur votre base imposable jusqu'à 3.200 euros par an.

Les travailleurs ayant cotisé à l'assurance pension obligatoire pendant 12 mois dans les 3 ans précédant leur désaffiliation peuvent également opter pour une assurance continuée en attendant de retrouver un travail. La demande doit être faite auprès de la CCSS - Centre Commun de la Sécurité Sociale dans les 6 mois suivants la fin des cotisations obligatoires .

Point sur le marché du travail luxembourgeois.