Maximice sus ingresos durante la jubilación gracias al PCE

Con el fin de mejorar notablemente los ingresos de los futuros jubilados, los empleadores tienen la posibilidad de establecer un plan de pensiones complementario para sus empleados. ¿Es usted director de una pequeña empresa o trabaja por cuenta propia? La Pensión Complementaria de Empresa (PCE), también conocida como el segundo pilar de la jubilación en Luxemburgo, también está a su alcance.

La PCE suele ser también un medio complementario para contratar personal o reducir la rotación de la empresa, aunque la transferencia de los derechos adquiridos ha atenuado este segundo aspecto.

Dos regímenes diferentes para un segundo pilar

A diferencia del primer pilar, gestionado por el Estado, el segundo pilar se basa en regímenes de pensiones privados y voluntarios, financiados por el empleador y, en ocasiones, en parte por el empleado. Existen dos formas de implantar este segundo pilar.

El régimen de aportaciones definidas, más arriesgado para el empleado pero más flexible

En este tipo de régimen, se hace hincapié en la aportación realizada a lo largo del tiempo, sin garantía sobre la suma que se pagará en el momento de la jubilación.

• Aportaciones fijas: El empleador, y en ocasiones el empleado, realizan aportaciones periódicas a una cuenta de jubilación individual.
• Rendimiento de las inversiones: El importe final disponible para el empleado depende del rendimiento de las inversiones realizadas con las aportaciones. Por lo tanto, el riesgo lo asume el empleado.
• Incertidumbre sobre las prestaciones: Al jubilarse, la cantidad que se recibe depende de los fondos acumulados y de los rendimientos obtenidos, sin garantía sobre el importe de las prestaciones.
• Flexibilidad: Este plan suele ser más flexible para el empleado, que puede ajustar sus aportaciones o decidir cómo invertir sus fondos.

Plan de prestaciones definidas, más rígido para el empleado pero menos arriesgado

En este tipo de plan, el empleado conoce de antemano la cantidad que recibirá al jubilarse, basada en una fórmula de cálculo predeterminada.

• Prestaciones garantizadas: El importe de la pensión se determina en función de criterios como el salario medio al final de la carrera profesional, los años de servicio, etc.
• Contribuciones variables: Las contribuciones necesarias para garantizar las prestaciones se ajustan en función de la evolución de las necesidades financieras. El empleador asume el riesgo de las inversiones.
• Menos flexibilidad para el empleado: El empleado no controla la forma en que se invierte el dinero, pero disfruta de una mayor seguridad en cuanto al importe de su pensión.
• Ejemplo: Es el caso típico de los regímenes de jubilación públicos o de los planes de pensiones ofrecidos por las grandes empresas.

Más información sobre los tres pilares del sistema de pensiones luxemburgués.

3 ventajas acumulativas del segundo pilar de la pensión de jubilación

Además del complemento de ingresos durante la jubilación, que es la primera y principal ventaja de este dispositivo para los asalariados luxemburgueses, existen otros dos motivos a favor de la suscripción a una pensión complementaria de empresa o segundo pilar.

Un régimen fiscal ventajoso para el segundo pilar

En la Pensión Complementaria de Empresa, las cotizaciones pagadas por el empleador no están sujetas a impuestos. Además, las del empleado pueden ser deducibles, dentro de ciertos límites, del impuesto sobre la renta.

Actualmente, el importe máximo deducible de las cotizaciones pagadas por un empleado a un plan de pensiones complementario es de 1 200 € al año.

Por ejemplo, si aporta 80 € al mes, podrá deducir de su base imponible 960 euros al año.

¿Cambia de empresa? No hay problema si...

En caso de cambio de empleador, el empleado podrá, bajo ciertas condiciones, transferir los derechos adquiridos en la suscripción de un Plan de Pensión Complementaria de Empresa a un nuevo plan de pensiones.

Si deja su empresa, es importante que compruebe sus derechos adquiridos y vea si pueden transferirse a otro plan.

Por ejemplo: John lleva 10 años trabajando en una empresa y ha acumulado 30 000 € en un plan de aportaciones definidas. Al cambiar de empresa, puede transferir sus derechos adquiridos al nuevo plan que le ofrece su nuevo empleador, siempre que este haya establecido este tipo de prestación.

John transfiere este capital de 30 000 € sin penalización y sigue ahorrando para su jubilación.

Al jubilarse, los ahorros acumulados pueden pagarse en forma de capital (un pago único) o de renta (pagos regulares de por vida), según los términos del contrato de pensión.

Aumenta sus ingresos al jubilarse

El segundo pilar de la jubilación en Luxemburgo constituye una valiosa opción para los asalariados que desean asegurarse unos ingresos complementarios durante la jubilación.

Al beneficiarse de las ventajas del ahorro voluntario y de las deducciones fiscales, el PCE permite mejorar el nivel de vida una vez alcanzada la edad de jubilación. Sin embargo, dado que esta solución suele depender de la política del empleador, es fundamental que cada empleado comprenda bien las particularidades de su plan y aproveche al máximo sus ventajas.

Otros productos de ahorro complementarios

Más allá del segundo pilar, existen otros productos de ahorro complementario para la jubilación que merecen ser considerados para reforzar aún más la seguridad financiera durante la jubilación. Entre estas opciones se encuentran:

• El tercer pilar: se trata de un plan de ahorro individual para la jubilación, a menudo en forma de contrato de seguro de vida, que también permite beneficiarse de ventajas fiscales bajo ciertas condiciones. Productos como los seguros de vida-inversión o los fondos de pensiones privados son buenas opciones para complementar los ingresos de jubilación. Más información sobre los 3 pilares
• Los planes de ahorro para la vivienda (PEL): además de su objetivo principal (ahorro para la adquisición de una vivienda), pueden utilizarse a largo plazo para constituir un patrimonio de cara a la jubilación.
• Las inversiones financieras a largo plazo: invertir en productos financieros como acciones, bonos o fondos de inversión diversificados puede ser una buena estrategia para hacer crecer tus ahorros a largo plazo.

Por lo tanto, es aconsejable plantearse un enfoque combinado que tenga en cuenta su perfil, sus necesidades y sus objetivos para la jubilación. Esta diversificación permite optimizar sus ingresos futuros al tiempo que se adapta a los imprevistos de la vida y de la economía.

¿Cómo se puede acceder a una pensión de jubilación en Luxemburgo?