Maximice sus ingresos durante la jubilación gracias al PCE

Con el fin de mejorar significativamente los ingresos de los futuros jubilados, los empleadores tienen la posibilidad de establecer o no un plan de pensiones complementario para sus empleados. ¿Es usted director de una pequeña empresa o autónomo? La pensión complementaria de empresa (PCE), también conocida como segundo pilar de la jubilación en Luxemburgo, también está a su alcance.

La PCE suele ser también un medio complementario para contratar personal o reducir la rotación de personal en la empresa, aunque la transferencia de los derechos adquiridos ha reducido este segundo aspecto.

Dos planes diferentes para un segundo pilar

A diferencia del primer pilar, gestionado por el Estado, el segundo pilar se basa en regímenes de pensiones privados y facultativos, financiados por el empleador y, en ocasiones, en parte por el empleado. Hay dos formas de establecer este segundo pilar:

El régimen de aportaciones definidas, más arriesgado para el empleado, pero más flexible

En este tipo de régimen, se hace hincapié en la contribución realizada a lo largo del tiempo, sin garantía sobre la cantidad que se pagará en el momento de la jubilación.

• Contribuciones fijas: el empleador, y en ocasiones el empleado, realizan aportaciones periódicas a una cuenta de jubilación individual.
• Rendimiento de las inversiones: el importe final disponible para el empleado depende del rendimiento de las inversiones realizadas con las aportaciones. Por lo tanto, el riesgo lo asume el empleado.
• Incertidumbre sobre las prestaciones: al jubilarse, el importe pagado depende de las sumas acumuladas y de los rendimientos obtenidos, sin garantía sobre el importe de las prestaciones.
• Flexibilidad: este plan suele ser más flexible para el empleado, que puede ajustar sus aportaciones o decidir cómo invertir sus fondos.

Plan de prestaciones definidas, más rígido para el empleado pero menos arriesgado

En este tipo de plan, el empleado conoce de antemano el importe que recibirá al jubilarse, basado en una fórmula de cálculo predeterminada.

• Prestaciones garantizadas: El importe de la pensión se determina en función de criterios como el salario medio al final de la carrera profesional, los años de servicio, etc.
• Contribuciones variables: Las contribuciones necesarias para garantizar las prestaciones se ajustan en función de la evolución de las necesidades financieras. El empleador asume el riesgo de las inversiones.
• Menos flexibilidad para el empleado: El empleado no controla la forma en que se invierte el dinero, pero disfruta de una mayor seguridad en cuanto al importe de su pensión.
• Ejemplo: Este es el caso típico de los planes de pensiones públicos o de los planes de pensiones ofrecidos por las grandes empresas.

Más información sobre los tres pilares del sistema de pensiones luxemburgués

Tres ventajas acumulativas del segundo pilar de la pensión de jubilación

Además del complemento de ingresos durante la jubilación, que es la primera y principal ventaja de este sistema para los asalariados luxemburgueses, existen otras dos razones para suscribirse a una pensión complementaria de empresa o segundo pilar.

Una fiscalidad ventajosa en el segundo pilar

En la pensión complementaria de empresa, las cotizaciones pagadas por el empleador no están sujetas a impuestos. Además, las del empleado pueden ser deducibles, dentro de ciertos límites, del impuesto sobre la renta.

En el caso presentado anteriormente, al pagar 80 € al mes, Justine podrá deducir de su renta imponible 960 euros al año.

Actualmente, el importe máximo deducible de las cotizaciones pagadas por un empleado a un régimen complementario de pensiones es de 1200 € al año.

¿Cambia de empleador? No hay problema si...

En caso de cambio de empleador, el empleado podrá, bajo ciertas condiciones, transferir los derechos adquiridos en la suscripción de un Plan de Pensión Complementaria de Empresa a un nuevo régimen de pensiones.

Si deja su empresa, es importante que compruebe sus derechos adquiridos y vea si pueden transferirse a otro plan.

Por ejemplo: John lleva 10 años trabajando en una empresa y ha acumulado 30 000 € en un plan de aportaciones definidas. Al cambiar de empleador, puede transferir sus derechos adquiridos al nuevo plan que le ofrece su nuevo empleador, si este ha establecido este tipo de ventaja financiera.

John transfiere este capital de 30 000 € sin penalización y sigue ahorrando para su jubilación.

Al jubilarse, los ahorros acumulados pueden pagarse en forma de capital (un pago único) o de renta (pagos regulares de por vida), según los términos del contrato de pensión.

Aumenta sus ingresos al jubilarse

El segundo pilar de la jubilación en Luxemburgo constituye una opción muy valiosa para los asalariados que desean asegurarse unos ingresos complementarios durante la jubilación.

Al beneficiarse de las ventajas del ahorro voluntario y las deducciones fiscales, el PCE permite mejorar el nivel de vida una vez alcanzada la edad de jubilación. Sin embargo, dado que esta solución suele depender de la política del empleador, es esencial que cada empleado comprenda bien las características específicas de su plan y aproveche al máximo sus ventajas.

Otros productos de ahorro complementarios

Más allá del segundo pilar, existen otros productos de ahorro complementario para la jubilación que vale la pena considerar para reforzar aún más la seguridad financiera durante la jubilación. Entre estas opciones se encuentran:

• El tercer pilar: se trata de un ahorro individual para la jubilación, a menudo en forma de contrato de seguro de vida, que también permite beneficiarse de ventajas fiscales en determinadas condiciones. Productos como los seguros de vida-inversión o los fondos de pensiones privados son buenas opciones para complementar los ingresos de jubilación. Más información sobre los 3 pilares
• Los planes de ahorro para la vivienda (PEL): además de su objetivo principal (ahorro para la adquisición de una vivienda), pueden utilizarse a largo plazo para constituir un patrimonio con vistas a la jubilación.
• Las inversiones financieras a largo plazo: invertir en productos financieros como acciones, bonos o fondos de inversión diversificados puede ser una buena estrategia para hacer crecer sus ahorros a largo plazo.

Por lo tanto, es aconsejable considerar un enfoque combinado que tenga en cuenta su perfil, sus necesidades y sus objetivos para la jubilación. Esta diversificación permite optimizar sus ingresos futuros y adaptarse a los imprevistos de la vida y la economía.

¿Cómo se puede beneficiar de una pensión de jubilación en Luxemburgo?