Massimizzate il vostro reddito da pensione grazie al PCE

Al fine di migliorare sensibilmente il reddito dei futuri pensionati, i datori di lavoro hanno la possibilità di istituire o meno un regime pensionistico complementare per i propri dipendenti. Siete dirigenti di una piccola impresa o lavoratori autonomi? Anche voi potete usufruire della pensione complementare aziendale (PCE), nota anche come secondo pilastro pensionistico in Lussemburgo.

La PCE è spesso anche un mezzo complementare per assumere personale o ridurre il turnover dell'azienda, anche se il trasferimento dei diritti acquisiti ha ridotto questo secondo aspetto.

Due regimi diversi per un secondo pilastro

A differenza del primo pilastro, gestito dallo Stato, il secondo pilastro si basa su regimi pensionistici privati e facoltativi, finanziati dal datore di lavoro e, in alcuni casi, in parte dal dipendente. Esistono due modi per attuare questo secondo pilastro:

Il regime a contribuzione definita, più rischioso per il dipendente ma più flessibile

In questo tipo di regime, l'accento è posto sul contributo versato nel corso del tempo, senza alcuna garanzia sull'importo che sarà versato al momento del pensionamento.

• Contributi fissi: il datore di lavoro, e talvolta il dipendente, versano regolarmente contributi su un conto pensionistico individuale.
• Rendimento degli investimenti: l'importo finale a disposizione del dipendente dipende dal rendimento degli investimenti effettuati con i contributi. Pertanto, il rischio è a carico del dipendente.
• Incertezza sulle prestazioni: al momento del pensionamento, l'importo versato dipende dalle somme accumulate e dai rendimenti ottenuti, senza alcuna garanzia sull'ammontare delle prestazioni.
• Flessibilità: questo regime è spesso più flessibile per il dipendente, che può adeguare i propri contributi o decidere come investire i propri fondi.

Piano a benefici definiti, più rigido per il dipendente ma meno rischioso

In questo tipo di regime, il dipendente conosce in anticipo l'importo che riceverà al momento del pensionamento, basato su una formula di calcolo predeterminata.

• Prestazioni garantite: l'importo della pensione è determinato in base a criteri quali lo stipendio medio di fine carriera, gli anni di servizio, ecc.
• Contributi variabili: i contributi necessari per garantire le prestazioni vengono adeguati in funzione dell'evoluzione delle esigenze finanziarie. Il datore di lavoro si assume il rischio degli investimenti.
• Meno flessibilità per il dipendente: il dipendente non controlla il modo in cui il denaro viene investito, ma beneficia di una maggiore sicurezza per quanto riguarda l'importo della sua pensione.
• Esempio: è tipicamente il caso dei regimi pensionistici pubblici o dei regimi pensionistici offerti dalle grandi imprese.

Per saperne di più sui tre pilastri del sistema pensionistico lussemburghese

3 vantaggi cumulativi del secondo pilastro pensionistico

Oltre al reddito integrativo durante la pensione, che è il primo e principale vantaggio di questo sistema per i lavoratori dipendenti lussemburghesi, esistono altri due motivi a favore della sottoscrizione di una pensione integrativa aziendale o secondo pilastro.

Una fiscalità vantaggiosa sul secondo pilastro

Nella pensione integrativa aziendale, i contributi versati dal datore di lavoro non sono soggetti a tassazione. Inoltre, quelli del dipendente possono essere deducibili entro certi limiti dall'imposta sul reddito.

Nel caso sopra riportato, versando 80 € al mese, Justine potrà dedurre dal suo reddito imponibile 960 euro all'anno

Attualmente, l'importo massimo deducibile dei contributi versati da un dipendente a un regime pensionistico complementare è di 1.200 € all'anno.

Cambiate datore di lavoro? Nessun problema se...

In caso di cambio di datore di lavoro, il dipendente potrà, a determinate condizioni, trasferire i diritti acquisiti nell'ambito della sottoscrizione di un Piano Pensionistico Integrativo Aziendale in un nuovo regime pensionistico.

Se lasciate il vostro datore di lavoro, è importante verificare i vostri diritti acquisiti e vedere se possono essere trasferiti ad un altro regime.

Ad esempio: John lavora in un'azienda da 10 anni e ha accumulato 30.000 € in un regime a contribuzione definita. Cambiando datore di lavoro, può trasferire i suoi diritti acquisiti al nuovo regime offerto dal suo nuovo datore di lavoro, se quest'ultimo ha istituito questo tipo di vantaggio finanziario.

John trasferisce questo capitale di 30.000 € senza penali e continua a risparmiare per la sua pensione.

Al momento del pensionamento, i risparmi accumulati possono essere versati sotto forma di capitale (un unico pagamento) o di rendita (pagamenti regolari a vita), a seconda dei termini del contratto pensionistico.

Aumentate il vostro reddito al momento del pensionamento

Il secondo pilastro della pensione in Lussemburgo costituisce un'opzione preziosa per i dipendenti che desiderano garantirsi un reddito complementare al momento del pensionamento.

Grazie ai vantaggi del risparmio volontario e delle detrazioni fiscali, il PCE consente di migliorare il proprio tenore di vita una volta raggiunta l'età pensionabile. Tuttavia, poiché questa soluzione dipende spesso dalla politica del datore di lavoro, è essenziale che ogni dipendente comprenda bene le specificità del proprio regime e ne massimizzi i vantaggi.

Altri prodotti di risparmio complementari

Oltre al secondo pilastro, esistono altri prodotti di risparmio pensionistico complementare che meritano di essere presi in considerazione per rafforzare ulteriormente la propria sicurezza finanziaria durante la pensione. Tra queste opzioni figurano:

• Il terzo pilastro: si tratta di un risparmio pensionistico individuale, spesso sotto forma di contratto di assicurazione sulla vita, che consente anche di beneficiare di vantaggi fiscali a determinate condizioni. Prodotti come le assicurazioni vita-investimento o i fondi pensione privati sono buone opzioni per integrare il reddito da pensione. Per saperne di più sui 3 pilastri
• I piani di risparmio immobiliare (PEL): oltre al loro obiettivo principale (risparmio per l'acquisto di immobili), possono essere utilizzati a lungo termine per costituire un patrimonio in vista della pensione.
• Investimenti finanziari a lungo termine: investire in prodotti finanziari come azioni, obbligazioni o fondi di investimento diversificati può essere una buona strategia per far crescere i propri risparmi nel lungo periodo.

È quindi opportuno considerare un approccio combinato che tenga conto del proprio profilo, delle proprie esigenze e dei propri obiettivi per la pensione. Questa diversificazione consente di ottimizzare i propri redditi futuri adattandosi al contempo agli imprevisti della vita e dell'economia.

Come beneficiare di una pensione di vecchiaia in Lussemburgo?